Comment récupérer son plan épargne retraite ?

Vous pouvez transférer l'épargne des anciens plans déjà ouverts sur votre nouveau PER.

Pour récupérer son plan épargne retraite, il est possible de le récupérer à l’âge du départ à la retraite, sous forme de capital, de rente ou d’une combinaison des deux. Il existe également des cas de déblocage anticipé autorisés, tels que le surendettement, l’expiration des droits au chômage, la cessation d’activité non salariée, l’invalidité, le décès de son conjoint ou de son partenaire de Pacs, et l’acquisition de la résidence principale. Pour demander le déblocage anticipé, il faut envoyer une lettre recommandée à l'organisme de gestion du plan, accompagnée de justificatifs d'identité, de relevé d'identité bancaire et de justificatif de la situation exceptionnelle de déblocage anticipé. Les droits issus des versements PER obligatoires restent bloqués jusqu’à la retraite, sauf dans les cas de déblocage anticipé autorisés. Le capital et les intérêts débloqués sont exonérés d’impôt, sauf pour l’achat de la résidence principale, où le capital est imposé selon le barème de l’impôt sur le revenu. Les intérêts sont soumis aux prélèvements sociaux et au prélèvement forfaitaire unique au taux de 12,8%. Il est possible d’opter pour la non-déduction fiscale des versements pour éviter les impôts et prélèvements sociaux lors de la liquidation du plan.

Pour récupérer votre plan épargne retraite (PER), vous pouvez demander le versement des sommes réunies à l'âge de la retraite, soit en capital, soit en rente, soit les deux. Il est également possible de débloquer votre PER avant l’âge de la retraite dans certains cas bien précis, tels que l’invalidité, le décès de l'époux ou du partenaire de Pacs, l’expiration des droits aux allocations chômage, le surendettement, la cessation d'activité non salariée ou l’acquisition de la résidence principale. Pour ce faire, vous devez envoyer une lettre recommandée à l'organisme gestionnaire, accompagnée d’un justificatif d'identité, d’un relevé d'identité bancaire et d’un justificatif de la situation exceptionnelle de déblocage anticipé. La fiscalité du PER en cas de sortie en capital varie selon les versements volontaires et les versements issus de l’épargne salariale. Les droits issus des versements obligatoires de l’employeur sont quant à eux liquidés qu’en rente. Il est important de noter que les prélèvements sociaux seront appliqués en cas de déblocage anticipé, mais le capital perçu n’est pas imposable. Enfin, il est essentiel de demander un décompte de paiement agirc-arrco pour s'assurer que toutes les contributions ont été correctement enregistrées et seront prises en compte dans le calcul de la retraite. Le déblocage anticipé du PER se fait donc en respectant ces conditions et démarches.